Памятка по работе с клиент-банком и EDeclaration

Я занимаюсь продвижением клиентских сайтов, основные заказчики из России. Оплата производиться в российских рублях по договору с оплатой за позиции.

Работаю по упрощенной системе налогообложения (УСН) без НДС. Хотел бы поделиться своими памятками по работе с клиент-банком и EDeclaration. В свое время нигде не мог найти в интернете.

Работа с клиент-банком (МТбанк)

Зарегистрирован в банке мультивалютный расчетный счет (бел. руб, рос. руб, доллары, евро, гривны), но для оплаты клиентам из России нужен счет банка-корреспондента. Где его посмотреть реквизиты вы можете узнать у своего операциониста. Важно, что у меня нет ИНН (в РБ УНП), поэтому это поле в графе получатель должно быть пустым. Пример платежки вы можете найти на странице контактов.

После того как заказчик произвел оплату операционист должен вам позвонить и сказать номер транзитного счета (он заканчивается на 3), который нужно добавить в клиент банк. Таким же образом необходимо добавить ваш основной мультивалютный счет, например назвав его российские рубли.

Последовательность действий после прихода средств:

1. Сделать запрос 600 на выписку транзитного счета
2. Запрос 252, указать данные (номер транзитного счета, валюта российские рубли, контрагент – это мой клиент, маркетинговые услуги 0477) Договор № на оказание услуг по продвижению сайта по позициям
3. Запрос 217 реестр распределения валюты
4. Запрос 48 МТ103, на продажу иностранной валюты (объязательная продажа валюты на бвфб согласно реестра № от) на счет бенефициара (данные даст операционист)
5. Запрос 48 МТ103 зачисление на счет остатка средств, после объязательной продажи на бвфб согласно реестра № от) на ваш расчетный счет

В течение 7 рабочих дней вы должны обменять на бел. рубли определенный процент валюты (на момент написания статьи 30%). Часть средств, которые зачислены на ваш расчетный счет в российских рублях можно поменять, сделав 62 запрос. Курс сделки нужно узнать по телефону у операциониста, он актуален в течение 1-2 часов. Время продажи до 16:30 часов в будние дни. Назначение платежа: Продажа банку согласно ВОО от 26.02.15 (дату вы можете узнать у операциониста, она всегда одна и та же)

Заполнение EDeclaration при УСН без НДС

Каждый квартал нужно платить налоги до 20 числа следующего месяца. Например, за январь, февраль, март я должен заплатить до 20 апреля.

Нужно в данных разделах указать сумму выручки с начала года:

• Раздел 1, п.1 и п. 1.1
• Раздел 3, п.2

Везде одну и ту же сумму. Все остальное программа сама подставляет. Если в предыдущих кварталах платили налог и заполняли бумажные декларации, то еще в разделе 1 п.3 вводите сумму уже уплаченного налога за 1-3 кварталы. Если декларации за предыдущие кварталы уже есть в программе, то тогда программа сама подставит эту сумму. Каждый год начинаем новую налоговую базу.

Пару слов о внереализационном доходе: мы платим налог 5% с суммы, которая поступила на расчетный счет в белорусских рублях. Например в 1-ом квартале мы не обменяли 30 000 рос. руб, но оплатили налог за них по курсу нац. банка на день поступления. А во втором квартале поменяли их на белорусские рубли, но курс выше по сравнению, с тем когда они поступили к нам. Нужно дополнительно заплатить 5% с нашего выигрыша в курсе.

Готов ответить на ваши вопросы.